استرداد مالیاتی چیست؟ اقدامات مهم مودی و اداره مالیاتی

استرداد مالیاتی زمانی اتفاق می‌افتد که مودی (شما) در طول سال مالیات بیشتر به دولت پرداخت می‌کند تا آن چیزی که طبق قانون موظف به پرداخت آن بوده باشد. در این صورت، اداره مالیات موظف است مبلغ پرداختی را به شما بازپرداخت کند.

انواع استرداد مالیاتی

انواع مختلفی از استرداد مالیاتی وجود دارد که هر کدام شرایط و قوانین خاص خود را دارند. در اینجا به برخی از رایج ترین انواع استرداد مالیاتی اشاره می کنیم:

1. استرداد مالیات حقوق:

این نوع استرداد زمانی اتفاق می افتد که کارفرمای شما مالیات بیشتری از حقوق شما کسر کرده باشد تا آنچه که طبق قانون موظف به پرداخت آن بوده اید. در این صورت، می توانید با ارسال فرم W-2 اصلاح شده به اداره مالیات، مبلغ اضافی پرداختی را پس بگیرید.

2. استرداد مالیات بر درآمد:

اگر در طول سال مالیات بیشتری به دولت پرداخت کرده باشید تا آنچه که طبق قانون موظف به پرداخت آن بوده اید، مشمول دریافت این نوع استرداد خواهید شد.

دلایل مختلفی می تواند برای این امر وجود داشته باشد، از جمله:

اشتباه در محاسبه مالیات توسط اداره مالیات

اشتباه در اظهارنامه مالیاتی شما

تغییرات در شرایط زندگی شما، مانند از دست دادن شغل یا کاهش درآمد

اعتبارات و معافیت های مالیاتی که از آنها استفاده نکرده اید

3. استرداد مالیات بر ارزش افزوده (VAT):

اگر در کسب و کار خود مشمول مالیات بر ارزش افزوده هستید، ممکن است بتوانید بخشی از مالیات بر ارزش افزوده پرداختی خود را به عنوان استرداد دریافت کنید.

برای واجد شرایط بودن برای این نوع استرداد، باید:

در یک کشور عضو اتحادیه اروپا یا کشوری که با اتحادیه اروپا توافقنامه تجارت آزاد دارد، فعالیت کنید.

کالاها یا خدماتی را که مشمول مالیات بر ارزش افزوده است، بفروشید.

مالیات بر ارزش افزوده را بابت خریدهای خود بپردازید.

4. استرداد مالیات تکلیفی:

این نوع استرداد به اشخاصی تعلق می گیرد که به نیابت از دیگران مالیات پرداخت کرده باشند، مانند کارفرمایانی که مالیات را از حقوق کارمندان خود کسر می کنند یا موجرانی که مالیات را از مستاجران خود دریافت می کنند.

اگر مالیات تکلیفی را به اشتباه یا بیش از حد پرداخت کرده باشید، می توانید با ارسال فرم مربوطه به اداره مالیات، مبلغ اضافی پرداختی را پس بگیرید.

5. استرداد مالیات مشاغل:

صاحبان مشاغل می توانند در شرایطی خاص مشمول دریافت استرداد مالیاتی شوند، مانند:

اگر در طول سال ضرر کرده باشند.

اگر در مناطق یا بخش های خاصی از کشور فعالیت کنند که مشمول معافیت های مالیاتی یا مشوق های مالیاتی هستند.

اگر هزینه های تحقیق و توسعه را متحمل شده باشند.

علت استرداد مالیاتی چیست؟

چندین متعددی می تواند برای استرداد مالیاتی وجود داشته باشد. برخی از رایج ترین عبارتند از:

اشتباه در محاسبه مالیات:

ممکن است اداره مالیات به اشتباه مالیات از شما کسر کرده باشد.

شما ممکن است در اظهارنامه مالیاتی خود اشتباهی مرتکب شوید که باید بیشتر پرداخت شود.

تغییرات در شرایط زندگی:

ممکن است در طول سال شغل خود را از دست دادن یا درآمدتان کاهش یافته است.

ممکن است فرزند یا عضوی از خانواده را به مدیریت خود انتخاب کنید که شما را واجد شرایط معافیت های مالی جدید می کند.

ممکن است در طول سال هزینه های واجد شرایط کسر، مانند هزینه های پزشکی یا کمک به خیریه، داشته باشید.

اعتبارات و معافیت های مالی:

ممکن است شما واجد شرایط دریافت اعتبارات یا معافیت های مالیاتی باشید که از آنها بی اطلاع بوده اند.

ممکن است در سال گذشته از تمام اعتبارات و معافیت های مالی که واجد شرایط آنها بودید استفاده نمی شد.

مالیات بر ارزش افزوده (VAT):

اگر در کسب و کار خود مبالغ مالی بر ارزش افزوده، می توانید از مالیات بر ارزش افزوده خود را به عنوان ستاره دریافت کنید.

در اینجا چند نمونه از شرایطی که ممکن است به طور خاص به استرداد مالیات برسد، آورده شده است:

شما بیش از حد از حقوق خود مالیات کسر شده است: کارفرمای شما ممکن است به اشتباه شما از حقوق شما کسر کرده باشد. در این صورت، می توان با ارسال فرم W-2 به اداره مالیات، مبلغ اضافی پرداختی را پس گرفت.

شما واجد شرایط معافیت از مالیات هستید: در صورت واجد شرایط معافیت از مالیات، نمی توانید مالیاتی بپردازید. در این صورت، هر گونه مالیاتی که قبلاً پرداخت کرده اید به شما بازپرداخت می شود.

شما واجد شرایط دریافت اعتباری هستید: اعتبارات مالیاتی می تواند به کاهش میزان مالیاتی که باید پرداخت کمک کنند. انواع اعتبارات اعتباری در پرداخت، از جمله مالیات اعتباری برای مراقبت از فرزندان، اعتبار مالیاتی برای تحصیل و مالیات اعتباری برای افراد است.

شما ضررهای تجاری داشته اید: اگر در کسب و کار خود ضرر کرده اید، می توانید ضررهای خود را از مشمول مالیات خود کسر کنید. این می تواند به بازپرداخت مالیاتی تبدیل شود، به خصوص اگر قبلاً باید برای درآمد خود پرداخت کند.

مدارک مورد نیاز برای درخواست استرداد مالی

گزارش نامه مالیاتی

فرم های W-2 از همه کارفرمایان خود

اسناد مربوط به هر گونه کسر یا معتبری که درخواست می کنید

پرداخت استرداد مالیاتی:

اداره مالیات معمولاً استرداد مالیات را ظرف 21 روز پس از دریافت و پردازش گزارشنامه مالیاتی شما صادر می کند. می توانید بازپرداخت خود را به صورت چک، حواله بانکی یا مستقیم به حساب بانکی خود دریافت کنید.

نکات مهم:

اگر در نحوه محاسبه مالیاتی یا قوانین مالیاتی سوالی دارید، می توانید از خدمات مشاوره مالی استفاده کنید.

در صورت عدم دریافت بازپرداخت خود در مدت زمان معقول، می توانید با اداره مالیات بررسی و بررسی کنید.

نحوه محاسبه سرمایه ای

مبلغ مالیات پرداختی: شامل وجوه کسر شده از حقوق شما، مالیات پیش از پرداخت و پرداخت مالیات بابت سایر منابع درآمد (مانند سهام، اجاره بها) می‌شود.

مبلغ محاسبه شده: این مبلغ بر اساس نرخ مالیات شما، معافیت ها و اعتبارات مالی که واجد شرایط آنها هستند، محاسبه می شوند.

در صورتی که مبلغ پرداختی شما از مبلغی که دریافت می کنید، بیشتر باشد، مشمول دریافت مالیات است.

مراحل اخذ استرداد مالیاتی

مراحل کلی این فرآیند به شرح زیر است:

ثبت نام در سامانه: مودی باید ابتدا در سامانه e-government ثبت نام کند و اطلاعات خود را به طور کامل و دقیق وارد کند.

ارسال اظهارنامه مالیات بر ارزش افزوده: مودی باید اظهارنامه مالیات بر ارزش افزوده دوره مورد نظر را از طریق سامانه e-government ارسال کند.

بررسی اظهارنامه: اداره مالیات اظهارنامه ارسالی را بررسی می کند و در صورت وجود نقص یا مغایرت، به مودی برای اصلاح آن اطلاع می دهد.

صدور برگ مطالبه/استرداد: پس از تأیید نهایی اظهارنامه، اداره مالیات برگ مطالبه/استرداد را صادر می کند.

پرداخت یا واریز مالیات: در صورت وجود مانده بدهی مالیاتی، مودی باید نسبت به پرداخت آن اقدام کند. در غیر این صورت، مبلغ استرداد مالیات به حساب بانکی معرفی شده توسط مودی واریز خواهد شد.

نکات مهم:

برای استرداد مالیات بر ارزش افزوده، ارائه اسناد و مدارک مربوط به معاملات انجام شده ضروری است.

مودیان باید به طور مرتب اطلاعات خود را در سامانه e-government به روز رسانی کنند.

در صورت بروز هرگونه مشکل در فرآیند استرداد مالیات بر ارزش افزوده، مودیان می توانند با کارشناسان اداره مالیات مربوطه تماس بگیرند.نکات مهم موذی برای دریافت استرداد مالیات

دقیق بودن: هنگام اظهارنامه مالیاتی، تمام اطلاعات را به طور دقیق و کامل وارد کنید. چند اشتباه یا نقص در اطلاعات می‌تواند روند بازپرداخت را به تأخیر بیندازد.

جمع آوری مدارک: مدارک مربوط به درآمد، کسورات و اعتبارات مالی خود را جمع آوری و نگهداری کنید. این مدارک ممکن است شامل فرم‌های W-2، فرم‌های 1099، مربوط به هزینه‌های واجد شرایط کسر و غیره باشد.

ارسال به موقع: اظهارنامه مالیاتی خود را به موقع ارسال کنید. هرچه زودتر گزارشنامه خود را ارسال کنید، می‌توانید منتظر بازپرداخت خود باشید.

انتخاب روش دریافت بازپرداخت: می‌توان خود را به صورت چک، حواله بانکی یا مستقیم به حساب بانکی خود بازپرداخت کرد.

مالیات مهم اداره مالیات برای پرداخت به درخواست استرداد مالیات

بررسی اظهارنامه مالیاتی: اداره مالیات اظهارنامه شما را به دقت بررسی می‌کند تا از صحت اطلاعات و مطابقت آنها با قوانین مالیاتی اطمینان حاصل شود.

مبلغ استرداد: در صورت واجد شرایط بودن شما برای دریافت استرداد، مالیات اداره آن را محاسبه می کند.

ارسال استرداد: مبلغ مالیات استرداد را به روش انتخابی شما ارسال می کند.

مدت زمان پرداخت به درخواست استرداد مالیاتی

مدت زمان پرداخت به درخواست استرداد مالیاتی به عوامل مختلف از جمله پیچیدگی اظهارنامه شما و حجم کاری اداره امور مالیاتی دارد. به طور کلی، اداره مالیات سعی می‌کند ظرف مدت 21 روز به درخواست‌های استرداد مالیاتی پرداخت کند.

نکات مهم:

می‌توانید برای بررسی وضعیت بازپرداخت مالیات خود از وب سایت اداره مالیات یا با تماس با آنها اقدام کنید.

اگر در نحوه محاسبه مالیاتی یا قوانین مالیاتی سوالی دارید، می‌توانید از خدمات مشاوره مالی استفاده کنید.

در صورت عدم بازپرداخت خود در مدت زمان معقول، می‌توانید با اداره مالیات بررسی و پیگیری کنید.

نتیجه

امیدواریم که مقاله مورد نظر برای شما مفید واقع شده باشد. در صورت راهنمایی بیشتر می توانید از طریق راه های ارتباطی درج شده با ما در تماس باشید‌