مالیات تراکنش بانکی چقدر است و چگونه محسابه می شود؟

مالیات تراکنش بانکی برای موارد متعدد و منحصر به فردی چون خرید و فروش دارایی های مالی مانند سهام، اوراق قرضه یا مشتقات حاصل از آن اخذ می شود. بر اساس مالیات بر مبادلات مالی، درصدی از ارزش دارایی هنگام معامله به عنوان مالیات بانکی پرداخت می شود. تراکنش های بانکی معمولاً برای ابزارهای مالی انتخابی اعمال می شوند و اغلب بسته به نوع دارایی، نرخ های مالیاتی متفاوتی دارند.

آیا مالیات بر معاملات بانکی موثر است؟

نسبت به سایر مالیات ها، مالیات تراکنش های مالی، معمولاً هزینه های اداری و انطباق پایینی دارند. یک تراکنش بانکی هم هزینه های مبادله آشکار را افزایش می دهد و حجم معاملات را کاهش می دهد و از طرفی قیمت دارایی ها را به میزان قابل توجهی کم می کند  به نوبه خود، کاهش حجم معاملات باعث کاهش درآمد حاصل از مالیات می شود. در نتیجه، بسیاری از تراکنش های بانکی موجود اهداف درآمدی خود را از دست داده اند.

این تراکنش ها، هزینه سرمایه و همچنین هزینه کالاهای مصرفی را افزایش می دهند، به این معنی که همه مالیات دهندگان به طور غیرمستقیم مشمول مالیات می شوند. علاوه بر این، آن ها می توانند در دستیابی به هدف خود برای جلوگیری از فعالیت های مالی پرخطر اثر معکوس داشته باشند. با توجه به هزینه های تراکنش بالاتر، سرمایه گذاران و موسسات برای ایجاد تعادل مجدد در پرتفوی خود و اجتناب از ریسک، انگیزه ندارند.

سه اصل از چهار اصل سیاست صحیح مالیاتی، بی طرفی، ثبات و شفافیت را نقض می کند. تراکنش های مالی اغلب منابع درآمد ناپایدار هستند، زیرا این مالیات بر تولیدکنندگان، پوشش دهندگان، مستمری بگیران، مصرف کنندگان و سرمایه گذاران به روش های غیر مستقیم تأثیر می گذارد.

به صورت حساب بانکی خود توجه کنید.

قانون مالیات تراکنش بانکی یک رویکرد موثر برای جلوگیری از پولشویی و سایر فعالیت های غیرقانونی است. این مقررات ناشی از نگرانی های مربوط به ابزارهای پولی است که از طریق معاملات احتمالی منتقل می شود. ممکن است این سوال ذهن شما را به خود مَشغول کند که چه زمانی یک بانک باید سپرده شما را گزارش کند؟

بانک ها افرادی را گزارش می دهند که مقادیر زیادی را به صورت نقد سپرده گذاری می کنند. IRS معمولاً فعالیت های سپرده گذاری یا برداشت مشکوک را با مقامات محلی و دولتی به اشتراک می گذارد. این قانون شامل مشاغلی می‌ شود که برای خرید اقلام گران‌ تر، مانند اتومبیل، خانه یا سایر امکانات بزرگ، بودجه دریافت می‌ کنند. این شرکت ها نیز موظف به گزارش سپرده ها هستند.

اگر به دلایلی می‌خواهید از گزارش سپرده نقدی بزرگ خود به دولت جلوگیری کنید، فکر نکنید که می‌توانید با تقسیم پول خود به سپرده‌های کوچک‌تر، این نیاز را برطرف کنید. در بخش مقررات سازمان امور مالیاتی آمده است که این ساختارهای مالی صرف نظر از اینکه وجوه حاصل از فعالیت قانونی یا غیرقانونی باشند، غیرقانونی هستند. قانون به طور خاص انجام معاملات ارزی با یک موسسه مالی را برای دور زدن الزامات گزارش معاملات ارزی ممنوع می کند.

۵دلیلی که جهان به مالیات تراکنش های بانکی می پردازد.

۱_ مالیات تراکنش مالی درآمد مورد نیاز را به همراه خواهد داشت.

مالیات تراکنش های مالی، پتانسیل افزایش درآمدهای قابل توجهی دارد، بدون اینکه مانع عملکرد آنها شود. با ثابت نگه داشتن هزینه های مبادله نسبی در بازارهای مختلف، مالیات تراکنش مالی می تواند درآمدها را بدون تحریف رفتار بازار افزایش دهد.

۲_رهبران تجاری از مالیات تراکنش های مالی حمایت می کنند.

ایده مالیات تراکنش های مالی جدید نیست، اما گروه های بسیاری که آن را ستایش می کنند، هر روزه در حال افزایش است. از اقتصاددانان برجسته گرفته تا کارآفرینانی شناخته شده و محبوب. مالیات تراکنش های مالی همچنین از حمایت اتحادیه ها از پرستاران و سایر متخصصان مراقبت های بهداشتی و کارکنان بخش خدمات برخوردار است.

کسانی که در بخش مالی فعالیت می کنند، سهم آشکاری در هر گونه مالیات جدید بر کسب و کار خود دارند. اما حتی بسیاری از افراد در این صنعت نیز به دنبال مالیات تراکنش های مالی هستند. تراکنش‌ های مالی کم‌ تر از ۱ درصد به عنوان ابزاری بسیار کارآمد برای دستیابی به اصلاحات مورد نیاز عمل می‌کند. مالیات‌ ها را می‌ توان به بازی بازگرداند و جایگزین برخی از هزینه‌ های سرمایه‌گذاری کرد.

تعداد بیشماری از متخصصان مالی دیگر تصدیق خواهند کرد که یک مالیات متوسط ​​و خوب بر تراکنش‌های مالی، تأثیر ناچیزی بر پویایی بازارهای سرمایه خواهد داشت و حتی ممکن است به حذف برخی از روش‌ های مالی نامطلوب‌ تر کمک کند. عرشه به نفع سرمایه گذاران بزرگ بوده و منجر به تشویق ریسک های ناسالم می شود که می تواند کل اقتصاد و همچنین مالیات دهندگان را در قلاب هزینه ها قرار دهد.

۳_ مالیات تراکنش های بانکی به ثبات بازارهای مالی بی ثبات کمک می کند.

سهم حیرت انگیزی از معاملات در بازارهای مالی امروزه شامل معاملاتی با فرکانس بالاست که در یک میلی ثانیه توسط رایانه های برنامه ریزی شده با الگوریتم های پیچیده انجام می شود. کامپیوترها معاملات با حجم زیادی را بر اساس تغییرات کوچک در قیمت ها انجام می دهند و با انجام این کار، سود معاملاتی فوق العاده ای به دست می آورند. در حالی که تئوری اقتصادی ممکن است نشان دهد که این امر منجر به بازارهای مالی کمی کارآمدتر می شود، لذا به نظر می رسد تجارت با فرکانس بالا باعث تقویت نوسانات نامنظم بازارها شده است.

معاملات با فرکانس بالا گاهی اوقات با پدیده خراش های ناگهانی همراه است، جایی که قیمت های بازار به دلیل طوفان کامل معاملات رایانه ای از پیش برنامه ریزی شده به شدت کاهش می یابد. یک مالیات محافظه کارانه از طریق تراکنش های مالی، این نوع معاملات را با اخذ کارمزد برای هر تراکنش بی سود می کند و در نتیجه این رفتار مخاطره آمیز را از بازارهای ما حذف می کند.

۴_ مالیات تراکنش های مالی سرمایه گذاری برای رشد واقعی را تشویق می کند.

مالیات تراکنش های بانکی بر اساس طراحی، هزینه های مبادله معاملات مالی را افزایش می دهد، در نتیجه سرمایه گذاران را تشویق می کند تا به جای معامله اغلب، دارایی های مالی را برای مدت طولانی در پرتفوی سرمایه گذاری خود نگه دارند. سرمایه‌گذارانی که انتظار دارند سهام را طولانی‌ تر نگه دارند، تمایل بیشتری به سرمایه‌گذاری و ارزش بنیادی سهام دارند تا اینکه به دنبال اهرم سرمایه و قدرت محاسباتی برای بهره‌برداری از حفره‌های بازار برای سودهای کوتاه‌مدت بزرگ باشند. چشم انداز بلندمدت برای سرمایه گذاران و بازارهای مالی باثبات تر به معنای سرمایه گذاری بیشتر، مشاغل بیشتر و بهره وری بالاتر در اقتصاد واقعی است که همه اینها باعث رشد می شود.

با تغییر انگیزه‌ هایی که سرمایه‌گذاران در بازارهای مالی با آن مواجه هستند، مالیات بر معاملات مالی رفتار را به سمت سرمایه‌گذاری در بلندمدت تغییر می‌دهد که برای تامین مالی کسب‌وکارها و رشد پایدار اقتصادی پایدار بهتر است.

۵_ بسیاری از کشورها در حال حاضر تراکنش های مالی دارند

تاکتیک استاندارد توقف برای آوردن مالیات تراکنش های مالی به این صورت است که باید منتظر بمانیم تا کشورهای دیگر ابتدا این کار را انجام دهند. اما مالیات تراکنش های بانکی در حال حاضر در حداقل ۲۳ کشور در سراسر جهان، از جمله در مراکز مالی بین المللی مانند انگلستان، سوئیس، هنگ کنگ و ژاپن اعمال می شود و این تعداد در شرف افزایش است.

11 کشور از 27 کشور عضو اتحادیه اروپا، از جمله فرانسه، آلمان و ایتالیا، قصد خود را برای شروع مالیات بر معاملات مالی اعلام کردند. با نزدیک شدن به اجرای این سیاست، سایر کشورهای اتحادیه اروپا مطمئناً وارد عمل خواهند شد. از مراکز مالی بزرگ جهان، تنها ایالات متحده هیچ مالیاتی بر تجارت مالی ندارد. جهانی شدن مالیات نه تنها اثربخشی و مزایای آن را تا حد زیادی تقویت می کند، بلکه از نگرانی در مورد مهاجرت بازار و تلاش برای فرار از مقررات در بهشت ​​های مالی جلوگیری می کند. اکنون زمان هوشمندی برای سیاستمداران کنگره خواهد بود که در مورد مزایایی که مالیات بر تراکنش های بانکی می تواند برای اقتصاد ما به همراه داشته باشد تجدید نظر کنند.

نکات مهم درباره مالیات تراکنش های بانکی

همان طور که می دانید، مالیات بر تراکنش های بانکی فرایندی است که همه افراد موظف به پرداخت آن هستند و این عامل در اکثر کشورها در حال اجرا شدن است. هنگامی که فردی پولی را از طریق مقررات و قوانین قانونی کشور خود کسب می کند، ملزم است که بخشی از آن را به عنوان مالیات پرداخت کند. شفافیت یک گردش مالی برای صاحبان کسب و کار و افرادی که در حوزه تجارت فعالیت می کنند بسیار حائز اهمیت است.

با پرداخت به موقع مالیات، موجب می شود افراد بتوانند به طور کاملا قانونی به انجام تجارت خود بپردازند و اصطلاحا به آن ها کسب و کارهای قانونی می گوییم. این گروه از افراد به هیچ عنوان قصد پنهان کاری یا پولشویی ندارند و کاملا شفاف تجارت خود را انجام می دهند و مالیات تراکنش های بانکی خود را به راحتی و بدون هیچ گونه استرس و دغدغه ای انجام می دهند.

اگر در این میان افرادی باشند که با پنهان کاری درآمد خود را کاهش دهند یا به هر دلیلی موجب پنهان کردن درآمد خود شوند، مثل کلاهبردان و افراد قاچاقچی، مورد تعقیب و پیگیری مراجع قانونی قرار می گیرند و نمی توانند به این راحتی تراکنش مالیاتی خود را انجام دهند و موجب استرس و جرم هایی چون فرار مالیاتی می شوند.

برای اخذ و محاسبه مالیات تراکنش های بانکی به روش زیر عمل کنید:

۱. بررسی حجم واکنش های صورت گرفته:دقت داشته باشید که هر تراکنش، مالیات را به همراه ندارد. باید بررسی کنید که حجم تراکنش های شما بیش از ۵میلیارد تومان به صورت سالانه است یا خیر. اگر به این صورت بود لازم به اجزای تراکنش خواهید بود.

۲. حساب بانکی خود را مورد ارزیابی قرار دهید.

باید به واسطه حساب بانکی خود، درآمدی را کسب کنید، در غیر این صورت، مالیات برای تراکنش های بانکی شما حساب نمی گردد.

نحوه بررسی و محاسبه مالیات تراکنش های بانکی

برای اینکه بتوانید از حساب بانکی خود تراکنش مالی را دریافت کنید باید در وهله اول تجاری بودن حساب خود را مورد بررسی قرار دهید. سقف مالیات برای تراکنش بانکی چیزی در حدود ۵ میلیارد تومان است. اگر فردی به هر دلیلی گردش مالی داشته باشد و از سوی دیگر مشکوک به فرار مالیاتی هم باشد، لازم است که به پرداخت مالیات اقدام کند در غیر این صورت برخورد جدی با وی خواهد شد. اما سوالی که اینجا برای ما پیش می آید این است که این نرخ مالیات بر در آمد برای هر فرد حقیقی یا حقوقی چقدر است؟

۱. افراد حقیقی

اگر یک فرد حقیقی درآمد ماهیانه او ۵۰ میلیون تومان باشد، نرخ مالیات برای او چیزی در حدود ۱۵ درصد است. اما اگر این فرد درآمد ماهیانه او به ۱۰۰میلیون تومان برسد، باید چیزی در حدود ۲۰ درصد مالیات بپردازد و اگر به بیش از ۱۰۰ میلیون تومان در ماه رسید، میزان مالیات مشخص شده این فرد ۲۵درصد خواهد بود.

۲. افراد حقوقی

این گروه از افراد تحت هر شرایطی باید ۲۵ درصد مالیات بپردازند.

مراحل پرداخت مالیات به صورت تراکنش های بانکی

برای پرداخت مالیات تراکنش های بانکی لازم است موارد زیر را مورد بررسی قرار دهید:

۱. در وهله اول لازم است به سایت سازمان امور مالیاتی کشور مراجعه کنید.

۲. سپس وارد صفحه اصلی شده و روی گزینه سایر خدماتی مالیاتی کلیک نمایید.

۳. در ادامه قسمت پرداخت الکترونیکی مالیات را انتخاب کنید.

۴. بعد از طی کردن این مراحل، سیستم از شما نام کاربری و رمز عبور را می خواهد که اگر از قبل در سامانه ثبت‌نام کرده باشید که این مشخصات موجود است، در غیر این صورت ملزم به وارد کردن مشخصات خود هستید که باید دقیق و کامل وارد نمایید.

۵. سپس روی گزینه صدور قبض جدید کلیک کنید.

۶. در این بخش از تراکنش های مالیاتی، اطلاعات به طور کامل برای شما شرح داده می شود تا مورد بررسی قرار دهید.

۷. گزینه پرداخت آنلاین را بزنید.

۸. پرداخت شما به درستی صورت گرفته است.

سخن پایانی

در مجموع در فرایند مالیات تراکنش بانکی می توانید بر اساس میزان درآمد خود اقدام به پرداخت مالیات کنید.